Yrittäjille suunnatuissa keskusteluissa olemme useasti tilanteessa, jossa ratkomme tiedolla ja datalla johtamiseen liittyviä liiketoiminnallisia, juridisia ja teknisiä kysymyksiä ja haasteita.Yksi toistuva puheenaihe on yrityksen arvon muodostuminen mahdollisen tulevan myyntiprosessin näkökulmasta. Koska asia on oleellinen useille, olemme tuotteistaneet kaikkiin oleellisiin kysymyksiin vastaavan Pre–Due Diligence palvelun. Taloudellisen DD:n osuus on toteutettu yhdessä Moore Idman Oy:n Jussi Savion kanssa.
Miksi Pre-Due Diligence kannattaisi tehdä?
Yrityksen myyntiprosessi voi kestää kauan, eikä onnistumisesta ole varmuutta. Prosessin tehostamiseksi myyjän kannattaa varmistaa valmiutensa tuottaa tarvittavat tiedot usein kaupantekoon kuuluvaa due diligence -prosessia varten. Tämä voidaan tehdä niin sanotulla ”Pre Due Diligence” -selvityksellä. Pre-DD on kustannustehokas työkalu oikein ajoitettuna. Mutta mitä tämä tarkoittaa, ja mitä hyötyjä se tarjoaa myyjälle?
Kokemuksemme mukaan Pre-DD kannattaa tehdä neljästä näkökulmasta: liiketoiminnallisesta, taloudellisesta, juridisesta sekä teknologia- ja järjestelmien näkökulmasta. Painotus vaihtelee yrityksittäin, mutta kaikki näkökulmat tulee huomioida Pre-DD aikana.
Taloudellinen Pre-Due Diligence
Taloudellisesta selvityksestä on yritykselle monia hyötyjä, joista keskeisimpiä on listattu alla:
- Keskeisten riskien tunnistaminen ja ennakointi: selvitys auttaa tunnistamaan mahdolliset taloudelliset ja verotukselliset riskit aikaisessa vaiheessa, ja näiden riskien realisoitumisen todennäköisyyttä on mahdollista siten pienentää, tai mahdollisesti jopa poistaa.
- Varsinaisen due diligence-prosessin sujuvuus ja tehokkuus: selvitys auttaa tunnistamaan todennäköiset tieto- ja dokumenttipyynnöt, ja siten antaa valmiudet sujuvoittaa prosessia.
- Taloudellisen raportoinnin kattavuus: selvityksen avulla on mahdollisuus tunnistaa puutteet tietyistä keskeisistä kannattavuuden tunnuslukujen seurannasta ja raportoinnista, esimerkiksi asiakas- ja/tai tuotekohtainen myynti ja kannattavuus.
- Sisäisten prosessien kehittäminen: Taloudellisen raportoinnin prosessien kehittämisen avulla yhtiön on mahdollista kehittää mm. raportoinnin luotettavuutta, läpinäkyvyyttä sekä dokumenttien hallintaa.
- Neuvotteluvoiman parantaminen: Kun yritys on paremmin tietoinen mm. keskeisistä taloudellisista riskeistä ja mahdollisista puutteista taloudellisessa raportoinnissa, tämä auttaa välttämään ikäviä yllätyksiä myöhemmin ja tuomaan nämä esille jo kauppaneuvottelujen alkuvaiheessa.
Kenelle Pre-Due Diligence -selvitys on hyödyllinen?
Pre-Due Diligence -selvitys auttaa yhtiöitä, jotka suunnittelevat yrityksen myyntiä ja haluavat parantaa valmiuksiaan varsinaista myyntiprosessia varten. Selvityksen avulla yhtiö on paremmin valmistautunut kaupantekoon.
Selvityksen keskeiset tavoitteet ovat:
- Selvittää yhtiön valmiudet tuottaa due diligence -prosessin todennäköisesti vaatimien tietojen.
- Tunnistaa keskeiset riskit, puutteet ja kehityskohteet, jotta edellytykset riskien pienentämiselle ja puutteiden korjaamiselle syntyvät.
Pre-DD voi olla periaatteiltaan samankaltainen kuin vendor-diligence, joka on myyjän laajempi selvitys. Pre-DD on kuitenkin suppeampi ja yksinkertaisempi, ja sen tarkoitus on luoda näkemys seikoista, joihin kannattaa panostaa ennen myyntiprosessia. Selvityksen hallinnollinen taakka ja kustannukset ovat huomattavasti kevyempiä.
1001 Lakes Oy, 